Мистер Икс, снимите маску! или Нечестная «игра» на правовом поле?
Поведение «потерпевшей» стороны наводит на размышления и предположения…
Прежде чем перейти непосредственно к теме, представьте себе ситуацию. Некий человек после длительного отсутствия возвращается домой и видит весьма «живописную» картину: дверь его жилища сорвана с петель, окна – разбиты, всё имущество, включая мебель, одежду, посуду и прочий скарб похитили некие злодеи, а – в довершение разгрома и расхищения – ещё и устроили пожар в квартире. Представляете? Нечто подобное, очевидно, случилось (по крайней мере, заявление о многомиллионном хищении нефтепродуктов было «потерпевшей» стороной подано, расследование уголовного дела по заявленному преступлению – расследовано, а теперь это дело находится на стадии судебного производства.
Узнаёте ситуацию? Да-да, речь идёт всё о том же многострадальном уголовном деле, в рамках которого статус основного фигуранта – индивидуального предпринимателя Марии Харченко – последовательно изменялся: с «задержанной» – на «подозреваемую», с «подозреваемой» – «на обвиняемую», с «обвиняемой» – на «подсудимую»… А всё – почему? Да потому что предприятия, образующие группу компаний «БЕНЗО» заявили о якобы имевшем место ещё в 2018 году событии – хищении у них нефтепродуктов разных видов и марок на несколько сотен миллионов рублей. И такое злодейство, в понимании заявителей, могла совершить их недавний бизнес-партнёр.
Если рассуждать логически, то результатом этого хищения (на сегодняшний день речь идёт о будто бы имевшей место растрате, хотя изначальной была версия о мошенничестве) впору было ожидать некий финансовый «нокаут» или, хотя бы, «нокдаун». И он, надо полагать, не мог не быть отражённым в финансовых документах компаний, в налоговой отчётности и в целом ряде других документов, сопровождающих хозяйственную деятельность. Но что же мы видим по той информации, которая не только должна быть, но и отражена в открытом доступе?
ООО «БЕНЗО» было создано в конце 2015 года и начало свою деятельность в 2016-м, имея «за душой» уставный капитал в 100 тыс. рублей. При этом, буквально на первом же году функционирования, компания «вдруг» получила… нет, не наследство от какого-нибудь кувейтского шейха или швейцарского долларового миллионера. Кредит она получила от АО «Россельхозбанк». В сумме 120 млн рублей. Столько и сразу. Без какой-либо волокиты и видимой поддержки поручителей или ещё каких-то «гарантов». И, что любопытно и показательно, – без своего собственного имущества, обеспечения. Такую информацию озвучил на одном из судебных заседаний глава группы компаний «БЕНЗО» Сергей Невзоров.
При той схеме, по какой осуществляют деятельность фирмы, занимающиеся перепродажей нефтепродуктов, первоначально осуществляется закуп некоего товара, а затем – его перепродажа с небольшой наценкой. Собственно говоря, за счёт разницы цен закупа и продажи такие фирмы и существуют: приобретают новый товар, выплачивают налоги, заработную плату работникам и т.п. и т.д.
В рассматриваемом случае ООО «БЕНЗО» (как одна из бизнес-структур, входящих в одноимённую группу компаний) с 2016 года размещало на нефтебазе индивидуального предпринимателя Марии Харченко нефтепродукты, объём которых в стоимостном выражении к сентябрю 2018 года составлял порядка 130 млн рублей. (Читатели, которые следят за развитием событий, помнят о том, чем примечателен этот «тревожный месяц вересень»). Из обнародованной бухгалтерской отчётности ООО «БЕНЗО» следует, что выручка компании за 2016 год составляла 544 млн рублей, за 2017-й – 2,5 млрд рублей, за 2018-й – уже 3,9 млрд рублей. Приведённые данные указывают на то, что деньги «работали», находились в постоянном обороте. Приобретённый товар находил сбыт, а не «кис» на хранении.
К сказанному уместно добавить: допрошенный в ходе судебного заседания Сергей Невзоров сообщил также о том, что полученный в АО «Россельхозбанк» был (как видно, беспроблемно) погашен в 2019 году. Хотя (это видно из материалов открытого судебного процесса) все оборотные средства ООО «БЕНЗО» оказались ранее вложены в товар, который не был выдан с хранения ИП Харченко. (ООО «БЕНЗО» рассматривает его как похищенный – растраченный).
Другим объектом вложения средств фирмы явилось приобретение акций АО «Приоритет» в 2017 году: 55 млн рублей оказались каким-то образом свободными к тому моменту, а потому и были Обществом вложены в ценные бумаги.
Судя по балансу ООО «БЕНЗО» за 2018 год, запасы компании оценивались суммарно в 111745 тыс. рублей, при этом суммарная стоимость истребуемого фирмой товара составляла 129983712,85 рублей. И этот момент не может не вызвать недоумения: сумма отражённых в балансе товаров оказалась каким-то образом ниже суммы стоимости топлива, которое якобы находилось на хранении.
Этот кажущийся парадокс может быть объяснён, если топливо не было размещено в резервуарах Марии Харченко. Напрашивается предположение, что ГСМ были реализованы самим ООО «БЕНЗО», и, тем самым, компания обеспечила себе возможность дальнейшего функционирования. И даже – получение прибыли за 2018 год. Согласитесь, что такое заставляет призадуматься о каких-то тайнах бизнеса, объявляющего себя «жертвой» многомиллионного хищения.
При этом «вишенкой на торте» является судебная информация о том, что часть товара в 2018 году была реализована ООО «БЕНЗО», но некоторые контрагенты (вот негодники!) не оплатили этот товар. И такие хозяйственные операции никакого ощутимого урона деятельности компании-продавца не нанесли. Хотя, как показывают документы Арбитражного суда Амурской области, «зависло» порядка 100 млн рублей. В обнародованном бухгалтерском балансе ООО «БЕНЗО» за 2018 год отражена дебиторская задолженность в сумме 164,363 млн рублей. Чудеса, да и только!
Ещё более «чудесатее» – общие итоги деятельности данной компании за 2018 год (напомним, при уставном капитале в 100 тыс. рублей и оборотных средствах в 130 млн рублей). Если верить официальной отчётности ООО «БЕНЗО», то по результатам этого года значится: товар на 130 млн рублей не выдан с хранения ИП Харченко М.В.; товар на 164 млн рублей – дебиторская задолженность контрагентов, которым топливо продано, но не оплачено, и дела по спорам рассматривались в арбитражном суде; приобретение акций АО «Приоритет» на сумму 55 млн рублей. Да, ещё и погашение банковского кредита. И текущая финансово-хозяйственная деятельность, которую никто не отменял. Какие-то супер-гении бизнеса, не инчае. За какие-то два года увеличили оборотные средства в 2,5 раза; после этого потеряли всю «оборотку» (товар с хранения Харченко М.В. не выдала, поставленное топливо контрагенты не оплатили). И финансовый год заканчивается не глубоким «минусом», банкротством и долгами, а с прибылью. Уместен вопрос – как же это так?
Бросается в глаза также и то, что в 2020 году размер запасов топлива (логично предположить: он должен сохраняться на уровне не выданного объёма запаса, не выданного с хранения) каким-то немыслимым образом «усох» до пределов, соответствующих стоимости в 3 млн рублей. А это опять-таки указывает на то, что товар был всё-таки реализован. И размер дебиторской задолженности таким же «загадочным» образом стал уменьшился – до 1,8 млн рублей. Получается, что товар, который – по утверждению ООО «БЕНЗО» – был принят индивидуальным предпринимателем Марией Харченко на хранение и не выдан этой компании, в данных финансовой отчётности за 2020 год никак не отражён. Как говорится, «от слова «совсем»».
Примерно то же творится и с ООО «БЕНЗО-ТРАНЗИТ». Компания создана в августе 2017 года, основной вид деятельности (согласно данных ОКВЭД) – оптовая торговля топливом, уставный капитал – 150 тыс. рублей. В финансовой отчётности фирмы за 2017 год отражено, что размер заёмных обязательств за отчётный год составлял 70 млн рублей. Такова была сумма оборотных средств.
В бухгалтерской отчётности за 2018 год компания указала размер выручки в 411 млн 572 тыс. рублей, а за 2019-й – уже 3 млрд 048 млн 105 тыс. рублей (т.е. в семь раз больше). Претензии же ООО «БЕНЗО-ТРАНЗИТ» к ИП Харченко М.В. состоят в том, что последняя якобы не выдала фирме с хранения топлива на сумму 82,5 млн рублей, что превышает сумму оборотных средств Общества). Т.е. тут повторяется та же ситуация, что и с ООО «Бензо». ООО «Бензо-транзит» вложило всю «оборотку» в товар, товар в 2018 г. не выдала с хранения Харченко М.В.. «Оборотки» нет, но в следующем году выручка общества увеличивается в разы!!! Чудеса, да и только.
Логично задаться вопросом о том, что же позволило начавшей практически с «нуля» компании столь стремительно нарастить объёмы выручки и не «поморщиться» от якобы хищнических действий партнёра по бизнесу. И – другим вопросом: каким же товаром ООО «БЕНЗО-ТРАНЗИТ» торговало в 2019 году, если оборотные средства были вложены в «пропавший» (якобы «похищенный», «не выданный с хранения»!) товар. При этом протекал параллельно не менее таинственный процесс, итогом которого стало уменьшение объёма заёмных средств у этой компании – аж на 6 млн рублей. И всё вместе взятое указывает на активную финансово-хозяйственную деятельность фирмы: деньги «крутились» в обороте.
Любопытно сопоставить и ещё два параметра. В балансе ООО «БЕНЗО-ТРАНЗИТ» за 2018 год отражено, что запасов имелось на сумму 64300 тыс. рублей, тогда как заявленная компанией стоимость истребуемого товара составляла 82571986 рублей.
Сказанное убеждает в том, что топливо, о котором фирма ведёт речь, никак не могло храниться в резервуарах Марии Харченко. Товар был реализован самой компанией, а иначе откуда могла по итогам 2018 года появиться значительная прибыль у ООО «БЕНЗО-ТРАНЗИТ»? Не с неба же упала?! Да и семикратное увеличение выручки по результатам 2019 года – тоже оказалось возможным явно не по мановению волшебной палочки…
Если не усматривать за всеми этими результатами проявлений какой-то мистики, а попытаться найти разумное, рациональное, сугубо «земное» объяснение, то возможно рассмотреть, как минимум, два варианта объяснений. То ли за Сергеем Невзоровым и группой компаний «БЕНЗО» стоят какие-то могущественные, но не желающие раскрывать своего лица, покровители, вливающие средства в компанию (законно ли полученные?). То ли никакого хищения и присвоения, из-за которого осуществляется уголовное преследование Марии Харченко, не было в помине, а его просто «выдумали» с какой-то целью. В принципе, при втором варианте и цель просматривается довольно отчётливо: «отжать» успешно поставленный бизнес.
Что или кто побудит таинственного «мистера Икса» снять маску? Или кто осмелится докопаться до подоплёки уголовного дела? Соответствующие структуры в государственном аппарате имеются. Но они пока хранят молчание. Ждут чего-то?
А может (и мы об этом даже не догадываемся), Сергей Невзоров «со товарищи» – просто удачливые, успешные бизнесмены? И они знают какой-то секрет, как вести бизнес в таких «штормовых» условиях, какие сейчас испытывают предпринимателей на прочность? И опыт их – достоин «тиражирования», распространения на все сферы деловой жизни?
Мария Харченко обращалась по поводу таких финансовых «чудес» группы компаний «Бензо» и в ФСБ и в налоговую, и в прокуратуру. И в арбитраже она указывала, что так в реальной жизни не бывает. Если отчетность «Бензо» достоверная, то никакого хищения не могло быть. Мария Харченко просила проверить соответствие заявленных требований бухгалтерской отчетности всех структур «Бензо» за спорный период. Но это никому это не интересно вообще. Ни судам, ни правоохранительным органам, ни налоговой. Хотя особенно налоговой и ФСБ должно быть интересно такое финансовое чудо, как компания у которой (по словам руководства) похитили всё, продолжает работать и наращивать выручку. Словно никто даже и не заметили пропажи.
Словом, есть над чем задуматься…
Оставить комментарий